第三部分：兴宁产业园区管理委员会2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入13238.45 万元，其中本年收入  13237.73万元, 较2017年度决算数增加11648 万元，增长732.70  %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入  13236.66  万元，为南宁市兴宁区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加11657.99万元，增长738.47 %，主要原因是项目建设资金增加。

2.事业收入0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，

4.其他收入 1.06 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2017年度决算数增加1.06万元，增长100 %，主要原因是组织部下拨党员七一活动经费。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降） 0 %。

6.上年结转和结余41万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加33.44万元，增长442.33 %，主要原因是五塘污水处理厂托管运营费尚未支付，结转下年。

（二）本部门2018年度总支出13238.45万元，其中本年支出 13197.45 万元, 较2017年度决算数增加11615.28万元，增长734.13 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类） 229.11万元：主要用于组织事务支出，产业园区管委会一般公共服务支出。较2017年度决算数增加4.65万元，增长2.07%，主要原因是:两新组织党建示范点建设专项经费增加。其中：

（1）其他一般公共服务支出（类）214.43万元，较2017年度决算数减少2.97万元，下降1.37%；主要是公务用车运行维护费减少。

（2）组织事务支出（类）14.44万元，较2017年度决算数增加7.44万元，增长106.28%，主要是两新组织党建示范点建设专项经费增加7万元；

2.社会保障和就业（类）31.41万元：主要用于本单位工作人员社会养老保险费方面的支出。较2017年度决算数增加18.73万元，增长147.71 %，主要原因是缴纳工作人员社会养老保险支出。

3.节能环保支出（类）47.63万元，主要用于节能环保支出。较2017年度决算数增加15.87 万元，增长49.97 %，主要原因是五塘污水处理厂正式运营，用于五塘污水厂运营托管费支出。

4.住房保障支出（类）17.69万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面较2017年度决算数增加6.55 万元，增长58.80 %。主要是缴费基数增加。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）0.26万元，主要用于独生子女奖励金和保健费，较2017年度决算数增加0.07万元，原因是支付职工医疗费。

6.城乡社区支出（类）12871.34万元，主要用于基建项目的建设。较2017年度决算数增加11627.03万元，增长934.419%，主要是五塘工业集中区项目开始动工建设，支付项目的建设费用。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%。

8.年末结转和结余41万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加33.44万元，增长442.33%，主要原因是五塘污水处理厂38.3万元托管运营费结转下年支付。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

兴宁产业园区管理委员会2018 年度一般公共预算支出325.05     万元，较2017年度决算数减少12.81  万元，下降3.79  %。其中：基本支出 238.79万元，项目支出 86.25万元。

兴宁产业园区管理委员会2018 年度一般公共预算支出年初预算为261.73万元，支出决算为 325.05万元，完成年初预算的 124.19 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为215.02万元，支出决算为228.04万元，完成年初预算的106.05 %。预决算差异13.02万元，主要是由于社会养老保障支出增加，其他一般公共服务支出增加。其中：

（1）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）年初预算为0万元，支出决算为0.23万元，年初产业园区管委会没有做该项目预算，实际按照政府有关规定追加该项目预算主要用于工作人员中午午餐补助支出。

（2）一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为5.09万元，年初产业园区管委会没有做该项目预算，实际按照政府有关规定追加该项目预算。主要用于下拨城区乡镇级党建“两新”示范点资金4万元，新建党组织启动经费、党建工作专项经费1.09万元。

（3）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）年初预算为10.5万元，支出决算为9.35万元，完成年初预算的89.05 %。差异原因两新党建活动场所水电费尚未结算，主要用于两新活动中心办公租赁费及水电、物业管理费。

（4）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）年初预算为204.52万元，支出决算为213.37万元，完成年初预算的104.33 %。差异原因事业单位工资改革，增加工资支出。主要用于发放产业园区管理委员会工作人员工资支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为29.09万元，支出决算为31.41万元，完成年初预算的109.97 %。原因是缴交基数提高，主要用于产业园区管理委员会工作人员社会保障缴费。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）年初预算为0.15万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100 %。主要用于独生子女保健费及奖励支出。

（四）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为0万元，支出决算为0.11万元，该项目年初没有预算，实际按照政府有关规定支付。主要用于单位工作人员医疗补助开支。

（五）节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）年初预算为38.3万元，支出决算为31.24万元，完成年初预算的81.56 %。差异原因：由于计算时间不一致产生差异。主要用于五塘污水处理厂运营托管费用。

（六）节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）年初预算为0万元，支出决算为16.39万元，该项目年初没有做预算，实际按照政府有关规定追加调整预算，主要用于五塘污水处理厂管网建设工程费用。

（七）住房保障支出年初预算为17.45万元，支出决算为17.69万元，完成年初预算的101.37%。预决算差异0.24万元，原因是工作人员提高住房公积金缴交基数，增加住房公积金支出。主要用于产业园区管理委员会工作人员住房公积金支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出238.79 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出223.13 万元，完成年初预算的115.41 %。预决算差异29.8万元。原因是事业单位工资改革，增加支出。

1、其他一般公共服务（类）173.86 万元，完成年初预算的 104.75 %。预决算差异原因是事业单位工资改革，增加支出；伙食补助费6.4万元，预算是放在商品和服务支出科目，决算调为工资和福利支出科目。

2、社会保障和就业支出（类）31.58万元，完成年初预算的108.56%，预决算差异原因是缴交基数增加。

3、住房保障支出（类）17.69万元，完成年初预算的101.37 %。差异原因是缴交基数增加。

（二）商品和服务支出 15.09万元，完成年初预算的 61.34 %。预决算差异-9.51万元，原因是其他一般公共服务（类）伙食补助费6.4万元，预算是放在商品和服务支出科目，决算调为工资和福利支出科目，预决算差异为-6.4万元；公务招待费预算为1万元，决算支出为0元，预决算差异为-1万元；公务用车运行维护费预算为4.5万元，决算为2.62万元，预决算差异-1.88万元，原因是公务用车改革，减少交通费用。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

兴宁产业园区管理委员会2018年度政府性基金支出 12871.34    万元，较2017年度决算数增加11627.03万元，增长934.41%。其中：基本支出 0万元，项目支出 12871.34 万元。

兴宁产业园区管理委员会2018 年度政府性基金支出年初预算为,0万元，支出决算为 12871.34 万元，产业园区管委会年初未对该项目做预算，实际按照政府有关规定追加项目预算。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。

（二）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为12871.34万元，其中：

（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）年初预算为0万元，支出决算为4915.18万元；产业园区管委会年初未对该项目做预算，实际按照政府有关规定追加项目预算。主要用于五塘工业集中区项目前期建设支出。

（2）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）年初预算为0万元，支出决算为7956.16万元。产业园区管委会年初未对该项目做预算，实际按照政府有关规定追加项目预算。主要用于五塘工业集中区项目路网建设支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.62万元；公务接待费支出决算0万元。

“三公”经费支出总额为2.62万元，年初预算数5.8万元，较上年支出数4.28万元减少1.66万元，主要是公务用车运行费减少1.61万元，公务接待费减少0.05万元。其中因公出国（境）费预算数为0万元，决算支出数为0万元；公务用车运行费年初预算数为4.5万元，决算支出数为2.62万元；公务接待费年初预算数为1.3万元，决算支出数为0万元.

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排兴宁产业园区管理委员会0  个所属单位出国团组  0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出2.62万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0 辆公务用车。公务用车运行支出 2.62 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，兴宁产业园区管理委员会、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 3 辆，全年运行费支出 2.62 万元，平均每辆 0.87 万元。

（三）公务接待费支出0 万元,国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出 0 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加（减少） 0 万元，增长（降低）0  %。本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额28.5万元，其中：政府采购货物支出 28.5万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出0  万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的0  %，其中：授予小微企业合同金额0  万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆 3 辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车3  辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金 32.50万元，占一般公共预算项目支出总额的10 %。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金  0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“办公场所租赁及物业水电等支出项目”等2 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出32.50 万元，政府性基金预算支出 0 万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，办公场所租赁及物业水电等支出项目自评得分为99.95 分。发现的主要问题及原因：一是未对专项资金建立备查簿，二是财务对资金的到位情况、资金的使用量、使用方向等方面不太了解及信息掌握不完整。

下一步改进措施：一是做好项目前期信息收集工作，做好资金使用的统筹规划，创新工作方式，让专项资金得到充分使用。

；二是资金使用相关部门或人员要及时与财政沟通，确保对项目资金实时了解，同时需要对资金的拨付、使用建立台帐备查。

两新党群活动中心等支出项目 项目自评得分为99.7 分。发现的主要问题及原因：未对专项资金建立备查簿，财务对资金的到位情况、资金的使用量、使用方向等方面不太了解及信息掌握不完整。下一步改进措施：一是做好项目前期信息收集工作，做好资金使用的统筹规划，创新工作方式，让专项资金得到充分使用。二是资金使用相关部门或人员要及时与财政沟通，确保对项目资金实时了解，同时需要对资金的拨付、使用建立台帐备查。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。