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关于南宁市兴宁区与城区本级2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

撰写时间:2019-03-08 10:09     来源:兴宁区财政局   

南宁市兴宁区十四届人大

四次会议文件      之四

 

关于南宁市兴宁区与城区本级2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

 

——2019年2月26日在南宁市兴宁区第十四届人民代表大会第四次会议上

兴宁区财政局

 

各位代表:

受兴宁区人民政府的委托,向大会报告兴宁区与城区本级2018年预算执行情况和2019年预算草案,请审议,并请政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见和建议。

一、2018年城区与城区本级预算执行和落实人大预算决议有关情况

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年和自治区成立60周年,是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。城区各级各部门在市委、市政府和城区党委的正确领导下,在城区人大和政协的监督、支持下,以习近平新时代中国特色社会主义思想和十九大精神为指导,坚决贯彻落实中央、自治区、南宁市和城区党委重大决策部署及城区人大及其常委会的各项决议,坚持以人民为中心的发展思想,坚持稳中求进工作总基调,围绕城区“两轴三区四中心”的发展战略,围绕经济社会发展的总体要求,进一步优化财政支出结构,提升财政资金使用效率,加快财政改革步伐,改进预算管理方式,建立现代财政体系框架,确保了城区经济保持平稳健康发展。2018年城区组织的财政总收入完成445179万元,完成城区年初预算的103.01%,同比增加33586万元,增长8.16%,全年预算总体执行情况良好,较好完成了城区十四届人大三次会议确定的各项预算任务。

(一)一般公共预算执行情况

1.城区一般公共预算执行情况

城区一般公共预算总收入235770万元,其中:当年一般公共预算收入91381万元、上级补助收入85952万元、上年结余收入4186万元、调入政府性基金52290万元、调入预算稳定调节基金1961万元。城区一般公共预算总支出233024万元,其中:当年一般公共预算支出211007万元、上解上级支出20517万元、调出资金1500万元,收支相抵,年终滚存结余2746万元(含专款结转2746万元)。

——城区收入预算执行情况

城区一般公共预算收入完成91381万元,同比减少161万元,下降0.18%,完成年初预算的94.08%。其中:(1)税收收入76755万元,同比增加4556万元,增长6.31%。税收收入中:增值税29176万元,增长4.46%;营业税236万元,增长475.61%;企业所得税17811万元,增长25.86%;个人所得税5818万元,增长17.18%;城建税7249万元,增长5.10%;房产税4639万元,下降21.48%。(2)非税收入14626万元,同比减少4717万元,下降24.39%。其中,国有资源(资产)有偿使用收入5312万元,完成预算的39.35%,比上年下降61.91%。(主要是2017年清缴历年征地拆迁补偿款及一次性非经营性国有资产收入1.19亿元;受非经营性国有资产处置工作办理进度的影响,2018年国有资源(资产)有偿使用收入未能按年初预计数完成。)

——城区支出预算执行情况

城区一般公共预算支出211007万元,完成调整预算(以下简称“预算”)的97.32%,同比增长18.24%。其中:一般公共服务支出完成23797万元,完成预算的95.79%,增长5.81%;公共安全支出完成21374万元,完成预算的97.56%,增长2.15%;教育支出完成39159万元,完成预算的98.65%,增长6.83%;科学技术支出完成710万元,完成预算的99.16%,下降48.29%(主要是2017年上级下达科技型中小企业技术创新资金、南宁市本级科技计划重大专项项目资金等补助485万元,2018年无此项补助);社会保障和就业支出完成23557万元,完成预算的98.14%,增长13.14%;医疗卫生支出完成14952万元,完成预算的96.41%,增长20.45%(主要是城区本级按政策提高行政事业单位医疗缴费基数后增加支出);节能环保支出完成757万元,完成预算的98.18%,下降68.15%(主要是2017年上级下达海绵化改造工程项目建设资金2518万元,2018年无此项补助);城乡社区事务支出完成53255万元,完成预算的99.13%,增长47.55%(主要是上级下达柳州经合山至南宁高速公路及城区旧改项目等资金3.36亿元);农林水事务支出完成15749万元,完成预算的97.72%,增长10.89%;资源勘探信息等支出完成1004万元,完成预算的98.43%,增长25200%(主要是2017年上级没有安排转移支付补助,2018年上级补助自治区工业和信息化发展专项资金990万元);住房保障支出完成11206万元,完成预算的98.32%,增长68.16%(主要是2018年上级下达棚改项目经费6599万元)。

2.城区本级一般公共预算执行情况

城区本级一般公共预算总收入235770万元,其中:当年一般公共预算收入91381万元、上级补助收入85952万元、上年结余收入4186万元、调入政府性基金52290万元、调入预算稳定调节基金1961万元。城区本级一般公共预算总支出217644万元,其中:当年一般公共预算支出195627万元、上解上级支出20517万元,调出资金1500万元;补助下级财政支出15380万元,收支相抵,年终滚存结余2746万元(含专款结转2746万元)。由于兴宁区未完成城区本级与乡镇级财政体制的划分,因此兴宁区全辖与城区本级财政收入数据是一致的。

——城区本级收入预算执行情况

城区本级一般公共预算收入完成91381万元,同比减少161万元,下降0.18%,完成年初预算的94.08%。其中:(1)税收收入76755万元,同比增加4556万元,增长6.31%。税收收入中:增值税29176万元,增长4.46%;营业税236万元,增长475.61%;企业所得税17811万元,增长25.86%;个人所得税5818万元,增长17.18%;城建税7249万元,增长5.10%;房产税4639万元,下降21.48%。(2)非税收入14626万元,同比减少4717万元,下降24.39%。其中,国有资源(资产)有偿使用收入5312万元,完成预算的39.35%,比上年下降61.91%。(主要是2017年清缴历年征地拆迁补偿款及一次性非经营性国有资产收入1.19亿元;受非经营性国有资产处置工作办理进度的影响,2018年国有资源(资产)有偿使用收入未能按年初预计数完成。)

——城区本级支出预算执行情况

城区本级一般公共预算支出195627万元,完成预算的97.11%,同比增长19.15%。其中:一般公共服务支出完成20632万元,完成预算的96.22%,增长3.35%;公共安全支出完成21242万元,完成预算的97.53%,增长1.98%;教育支出完成39151万元,完成预算的98.65%,增长6.67%;科学技术支出完成707万元,完成预算的99.16%,下降48.28%(主要是2017年上级下达科技型中小企业技术创新资金、南宁市本级科技计划重大专项项目资金等补助485万元,2018年无此项补助);社会保障和就业支出完成21354万元,完成预算的96.97%,增长12.63%;医疗卫生支出完成13978万元,完成预算的96.54%,增长21.27%(主要是城区本级按政策提高行政事业单位医疗缴费基数后增加支出);节能环保支出完成725万元,完成预算的98.11%,下降69.45%(主要是2017年上级下达海绵化改造工程项目建设资金2518万元,2018年无此项补助);城乡社区事务支出完成52581万元,完成预算的99.04%,增长48.14%(主要是上级下达柳州经合山至南宁高速公路及城区旧改项目等资金3.36亿元);农林水事务支出完成8168万元,完成预算的97.26%,增长24.70%;资源勘探信息等支出完成1004万元,完成预算的98.43%,增长25200%(主要是2017年上级没有安排转移支付补助,2018年上级补助自治区工业和信息化发展专项资金990万元);住房保障支出完成10746万元,完成预算的96.71%,增长77.94%(主要是2018年上级下达棚改项目经费6599万元)。

3.城区本级预备费执行情况

城区本级年初预算安排预备费1500万元,2018年未动用预备费。

4.“三公”经费、会议费、培训费执行情况

2018年城区“三公”经费支出数总额330万元,比上年下降23.24%。其中:公务接待费10.25万元,减少0.75万元,下降6.82%;因公出国(境)经费15万元,增加5万元,增长50%(主要是参加上级部门组织的出国考察活动增加经费);公务用车购置费23.13万元,增长100%(主要是公安分局原有公务用车报废后新车购置费增加);公务用车运行维护费282万元,减少127万元,下降31.12%。会议费支出总额148万元,同比增加89万元,增长151.20%;培训费支出总额629万元,同比减少169万元,下降21.12%。需要说明的是,2018年城区各部门为全面贯彻落实十九大精神增加相关业务培训,培训费较年初预算有所增长,“三公”经费、会议费、培训费执行情况是财政快报数据,待城区财政年终结算后会有所调整,最终以决算数为准。

5.城区本级预算稳定调节基金和预算周转金情况

南宁市财政局2018年结算批复兴宁区本级2017年预算稳定调节基金期末余额1961万元,2018年动用预算稳定调节基金安排一般公共预算支出1961万元,统筹用于城区本级2018年一般公共预算支出。2018年补充预算稳定调节基金1500万元,主要为2018年未动用的预备费。城区本级2018年未安排预算周转金。 

6.城区本级地方政府债务的情况

2018年城区本级政府负有偿还责任的地方政府债务6176万元,其中:一般债务2476万元,用于兴工南路项目工程、用于兴工南路二期项目工程、东沟岭中兴一支路项目(续)、物流大道项目工程建设和贫困村屯道路建设;专项债务3700万元,用于兴工南路项目工程、东沟岭中兴一支路项目(续)、物流大道项目工程建设。2018年无本年偿还到期债务本金,一般债务本年利息95万元已在一般公共预算中安排偿还,专项债务本年利息171万元已在政府性基金中安排偿还。城区政府债务风险较小,总体可控。

7.2018年年度预算调整情况

城区2018年收入预算调整情况:城区一般公共预算总收入由年初预算的161623万元调整为235068万元,增加73445万元。其中:一般公共预算收入无调整;上级补助收入由年初预算的  43401万元调整为91689万元;调入预算稳定调节基金资金由年初预算的2094万元调整为1961万元,调入资金由年初预算的19000万元调整为44290万元。

城区2018年支出预算调整情况:城区一般公共预算总支出由年初预算的161623万元调整为235068万元,增加73445万元。其中:一般公共预算支出由年初预算的127783万元调整为200520万元;转移性支出无调整;补助下级财政支出由年初预算的9106万元调整为12053万元;调整后预算收支平衡,收支相抵,预算结余1978万元。

需要说明的是,在城区预算调整之后,随着上级转移支付补助及上解上级支出数的变化,预算调整金额会相应调整,以最终决算数为准。

8.转移支付安排、执行情况 

(1)转移性收入情况

2018年,兴宁区转移性收入144389万元,具体情况如下:上级补助收入85952万元。一是返还性收入17459万元;二是一般性转移支付收入31235万元,其中,体制补助收入、均衡性转移支付收入、基层公检法司转移支付收入、义务教育等转移支付收入、基本养老保险和低保等转移支付收入、新型农村合作医疗等转移支付收入等项目较年初预算增加8562万元;三是专项转移支付补助收入37258万元,较年初预算增加32019万元,主要是上级补助额远高于年初预算所列上级提前下达补助额。

上年结余收入4186万元,主要是2017年结转至2018年继续使用的专款。

调入资金52290万元,主要是政府性基金预算调入。

调入预算稳定调节基金1961万元。

(2)专项转移支付支出执行情况

年度执行终了,专项转移支付补助安排支出35482万元,执行率达到95.23%。其中:教育支出3468万元,主要用于教育基本建设项目、校舍安全保障、扩大学前教育资源等方面的支出;社会保障和就业支出3513万元,主要用于困难群众救助、就业补助、社区惠民补助、优抚对象抚恤补助等方面的支出;医疗卫生支出4820万元,主要用于基层医疗卫生机构能力建设、基本公共卫生服务、城乡医疗救助补助等方面的支出;城乡社区支出9643万元,主要用于柳州经合山至南宁高速公路项目、老旧居住小区环境综合整治改造、农村改厨改厕等方面的支出;农林水支出6565万元,主要用于林业改革、农业保险保费补贴、水利项目建设、农田水利建设、现代特色农业示范区建设、水生态治理中小河流治理等方面的支出;住房保障支出6599万元,主要用于棚户区改造项目、城镇保障性安居工程等方面的支出。专项转移支付资金全部用于安排中央、自治区及南宁市指定用途,未作改变。各项支出使用情况良好,保持了区域均衡和政策平衡,符合人民群众最关心最直接最现实的诉求,保障了城区实施公共管理,提供基本服务的财力需求。

(3)上解上级支出情况

2018年上解支出20517万元,比上年减少287万元。其中,上解南宁市与城区财政实施新一轮管理体制后增量部分11946万元。

(4)对下转移支付预算执行情况

2018年补助下级支出15380万元,全为专项转移支付支出,其中:

三塘镇5293万元。分项目为一般公共服务1426万元,公共安全支出52万元,教育支出2万元,科学技术支出1万元,文化体育与传媒支出41万元,社会保障和就业支出683万元,医疗卫生与计划生育支出373万元,节能环保支出11万元,城乡社区支出248万元,农林水支出2257万元,资源勘探信息等支出6万元,住房保障支出185万元,其他支出8万元。

五塘镇6462万元。分项目为一般公共服务1042万元,公共安全支出46万元,教育支出4万元,科学技术支出1万元,文化体育与传媒支出41万元,社会保障和就业支出1075万元,医疗卫生与计划生育支出381万元,节能环保支出11万元,城乡社区支出270万元,农林水支出3425万元,交通运输支出1万元,资源勘探信息等支出4万元,住房保障支出155万元,其他支出6万元。

昆仑镇3625万元。分项目为一般公共服务691万元,公共安全支出34万元,教育支出2万元,科学技术支出1万元,文化体育与传媒支出28万元,社会保障和就业支出445万元,医疗卫生与计划生育支出226万元,节能环保支出10万元,城乡社区支出156万元,农林水支出1899万元,资源勘探信息等支出7万元,住房保障支出120万元,其他支出6万元。

(二)2018年政府性基金预算执行情况

2018年城区本级政府性基金预算总收入124843万元,其中:当年政府性基金预算收入0 万元,主要是根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》(财预〔2014〕368号)要求,我城区残疾人就业保障金等8项政府性基金转列一般公共预算,城区本级无政府性基金预算;上级补助收入96889万元;上年结余收入27954万元。

城区本级政府性基金预算总支出117281万元,其中:当年政府性基金预算支出64991万元,同比增长12.38%,主要用于土地储备用地征地拆迁补偿及安置、昆仑大道工程项目等;调出资金52290万元,用于安排当年一般公共预算支出。收支相抵,年终滚存结余7562万元。

(三)2018年社会保险基金预算执行情况

2018年城区本级社会保险基金预算(城乡居民社会养老保险、机关事业单位基本养老保险)2项基金收入合计安排46501万元。其中:城乡居民社会养老保险基金本年收入4680万元,上年结余6985万元;机关事业单位基本养老保险基金本年收入31947万元,上年结余2889万元。

2018年城区本级社会保险基金预算(城乡居民社会养老保险、机关事业单位基本养老保险)2项基金支出合计安排34946万元。其中:城乡居民社会养老保险基金支出3501万元,年末滚存结余8164万元;机关事业单位基本养老保险基金支出31445万元;年末滚存结余3390万元。

以上向各位代表报告的是财政快报的预算执行情况,由于决算数据在南宁市财政与城区财政年终结算后会有所调整,财政总收入、总支出也会相应发生变化,届时,我们会专题再向城区人大常委会报告。

(四)落实人大批准预算决议有关情况

2018年是全面贯彻落实十九大精神的第一年,也是我国改革开放40周年、自治区成立60周年,我城区认真研究落实城区十四届人大三次会议对2018年预算的决议及人大财政经济委员会的审查意见,充分发挥财政职能作用,深入推进财税体制改革,进一步强化预算执行管理,调整优化支出结构,突出保障重点,全面实施预算绩效管理,较好地服务了经济社会发展大局。

1.抓增收提质量,促资金整合,确保财政工作稳步推进

2018年,面对经济下行压力等不利因素,城区围绕财政收入目标,攻坚克难,多措并举,强化财税协同配合,各项财政工作稳步推进。

一是财政收入实现稳定增长。积极推进国税地税征管体制改革,发挥财政职能作用,强化征管措施,坚持依法治税、综合治税、信息管税,深挖税收潜力,严堵征管漏洞,确保依法足额征收、应缴尽缴,促进城区财政收入实现稳步增长,城区全年组织财政收入445179万元,增长8.16%,圆满完成财政收入预期目标。

二是财政收入质量不断改善。根据中央逐步规范非税收入管理、不断减免各项行政性收费的要求,降低非税比例,2018年非税收入14626万元,同比减收4717万元,下降24.39%,占一般公共预算收入的比重16%,实现财政收入增幅与质量双提升。

三是财政存量资金加快统筹盘活。建立结转结余资金定期清理机制,加大结转资金统筹使用力度,清理出预算单位历年结转结余资金 17244万元,统筹用于稳增长,惠民生和保障重点支出。

四是积极争取上级支持。通过加强与上级财政部门沟通协调,申请城区出让地块的土地出让金。2018年市财政拨付城区土地出让金5.98亿元,其中,城区完成出让的旧货市场旧改项目获得市级返还土地出让金2.38亿元。

2.支出政策、重点支出和重大投资项目资金安排及执行效果

2018年城区按照高质量发展要求,调整优化支出结构,集中力量支持脱贫攻坚、生态环保、教育、科技创新、社保、医疗等重点领域,为城区保障和改善民生提供了有力支撑。2018年城区民生支出达163611万元,占当年一般公共预算支出的比重为77.54%。切实把中央、自治区、南宁市要求与城区实际相结合,全面落实支出政策,推进重大项目建设,促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

一是积极推进自治区、南宁市和城区为民办实事项目。及时足额落实配套资金,有序推进自治区、南宁市、城区级为民办实事项目26大项63个子项目的实施,为兑现政府为民办实事的承诺提供了有力的资金保障,确保按时按质按量完成年度任务。

二是全力支持脱贫攻坚工作。2018年安排各级扶贫资金2436万元,较去年增加785万元,增长47%。投入785万元用于产业扶贫,通过发展散种、散养产业,发放禽畜种苗、化肥、饲料等物资,直接助推贫困户增产增收。安排“一事一议”财政奖补资金1360万元,支持改善农村地区基础设施条件。共投入63万元抓好教育、医疗、住房“三保障”工作。及时落实上级拨付扶贫资金分配方案,按时间节点落实项目实施计划,及时跟踪工程进度,加快资金拨付。对支出进度缓慢的项目及时梳理盘点、对表算账,逐项抓好落实,确保扶贫项目建设执行进度。全面落实扶贫资金项目公告公示制度要求,提升扶贫资金监管力度。

三是大力支持教育事业发展。坚持优先发展教育,足额安排义务教育经费投入,全年投入教育经费3.92亿元,落实国家、自治区对农村义务教育经费保障机制改革政策措施。大力推进教育基本建设,朝阳路小学校园改造完成,玉蟾校区、中海二小开工建设,兴望中学主体完工。兴桂路小学、兴望小学开学招生,新增学位3240个,提高学位供给能力。建立兴宁区第一幼儿园,填补了兴宁区没有公办幼儿园的空白,五塘镇第一中心幼儿园开工建设,逐步构建政府主导,社会参与,公办民办共同发展,充满活力的学前教育社会公共服务体系。教育教学改革有序开展,兴宁区文化课题教学改革实践项目获广西基础教育教学成果一等奖。全年投入164万元开展师资培训超6000人次,教师荣获南宁市级以上奖项622人次。引进教师共164名,教师队伍学历结构与年龄结构进一步优化。组织实施农村薄弱学校基础设施建设,对贫困村设施相对落后的一批小学进行建设,完成对部分农村学校的厕所、大门、运动场、围墙护坡及校舍景观等一大批附属设施的工程项目改造建设,使得农村学校的办学条件得到根本改善,有力推动城乡教育一体化发展。

四是重点保障低收入和困难群体基本生活。按照自治区社会救助兜底脱贫攻坚三年计划(2018—2020年)的要求,进一步加强农村低保制度和扶贫开发政策有效衔接、完善农村低保制度、健全低保对象认定方法和合理确定农村低保覆盖等,实施低保制度兜底保障“五个一批”,加大对困难群众基本保障资金的投入,确保各项补助及时足额的发放,助力脱贫攻坚。2018年累计发放城乡最低生活保障金1317万元、城乡特困人员救助供养支出378万元、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴187万元、城乡生活困难居民临时救助支出59万元、孤儿基本生活保障金支出34万元、城乡困难群众医疗救助支出215万元,进一步发挥社会救助在脱贫攻坚中的兜底保障作用。

五是着力推进基本医疗卫生制度。通过大力推行基本医疗卫生制度,进而更有效的缓解群众看病难看病贵问题。2018年基本公卫人均补助资金由2017年的每人每年50元提高到每人每年55元,各级财政共安排基本公共卫生服务补助资金2286万元,建立医疗兜底保障制度,落实医疗救助与居民大病保险的有效衔接, 2018年安排建档立卡农村贫困人口健康扶贫医疗救助兜底资金44万元。

六是提高城乡居民住房保障能力。加快推进新型城镇化,投入专项资金6539万元,支持城镇低收入住房保障家庭租赁补贴、城市棚户区改造、公租房建设项目实施。投入农村危房改造资金228万元,改善贫困户居住条件,为贫困户脱贫摘帽创造条件

七是保重点促转型,服务区域经济健康发展。围绕支撑城区经济发展的重点项目加大项目资金投入,加强项目建设资金管理,有力支持重点项目的推进和实施,为城区经济发展提供有力支撑。

集中资金重点安排自治区成立60周年大庆重大城建项目和公益性项目。安排资金10.6亿元完成“老南宁三街两巷”历史文化街区改造项目核心区一期的房屋拆除工作,12月23日按计划正式开街。投入3200万元实施朝阳路灯光亮化工程,提升“第一商圈”的整体环境。投入4000万元实施地铁5号线交通疏解道路建兴路,投入8000万实施金桥大道,按时按质推进项目建设,向自治区成立60周年献礼。城区先行垫资9572万元承接南宁市12条道路的项目建设,进一步加快完善城区路网建设。投入5000万元实施五塘主街道改造项目,道路交通条件的改善提升了五塘镇区位优势和形象,将进一步加快五塘镇区的开发建设。加快基础设施项目建设,完善城乡公共设施,2018年投入3.35亿元,优化公共服务环境和配套基础设施建设。

在加大重点领域支出的同时,城区加大厉行节约工作力度,从严控制一般性支出,集中有限财力保障民生支出和重点支出,最大限度地发挥财政资金使用效益。

3.推改革严监管,持续完善财政运行机制

坚持立足当前、着眼长远,按照全面深化改革总体部署,进一步提高财政效能。

一是严格预算管理。强化预算约束和预算执行,完善政府预算体系,加大政府性基金与一般公共预算的统筹力度,建立将政府性基金预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算的机制。加强预算绩效管理,引入第三方预算绩效评价,进一步扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖,提高评价的权威性和公正性。规范政府性债务管理,严格限定政府举债规模和资金用途,把政府债务分门别类纳入全口径预算管理,切实防范财政风险。

二是深入推进政府预决算公开。坚持“以公开为常态,以不公开为例外”的原则,加大财政预算信息公开力度,城区预决算公开统一平台建设日趋完善,实现政府预决算、部门预决算和“三公”经费分级分类集中公开。目前公开部门预决算的一级预算单位63个,公开率达100%。

三是提高政府采购效率。2018年城区政府采购总金额101118万元,节约资金7139万元,节约率7.06%。城区继续扩大政府采购节能环保产品范围,推进批量集中采购改革,修订完善政府采购代理机构监督检查、政府采购集中采购机构年度考核,进一步优化政府采购计划编制,着力强化政府采购项目预算约束,深化政府采购领域信息公开,实现采购预算、采购文件、采购结果等全流程信息公开。

四是加快财政支出进度严格按照规定时限及时拨付各项资金,对于执行较慢、支出进度远低于序时进度的单位进行督促,逐步建立完善各部门财政支出进度与绩效考评挂钩机制,确保财政支出及时性和均衡性。

4.推进预算绩效管理工作

2018年,城区继续扩大项目绩效管理工作开展的范围,要求所有一级预算单位编制整体支出绩效目标,填写部门职能与相应的部门整体支出年度绩效目标,在效果指标的填写申报上,从经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响等多个维度进行设置和评估,强化了预算单位对整体支出绩效目标设置与评估的合理性、经济性、效率性和效益性,提高单位的责任感和使命感。同时,2018年城区扩大第三方绩效评价的项目数和资金量,选取6个单位进行重点项目再评价的工作,如兴宁区农林水利局2017年农口建设项目第一批市本级财政投资贫困村基础设施项目,中海国际一小项目,残联“阳光助残扶贫基地”生猪养殖项目等,项目资金量达5700万元,涉及民生、教育、扶贫等多个领域,再评价项目总体评价良好,存在问题已及时反馈被评价单位,要求作出整改。城区将进一步把绩效预算再评价范围逐步扩大到其他专项项目。

5.加快财政资金统筹盘活

建立存量资金盘活调整制度,推进一般公共预算、土地出让收入、预算单位实有账户资金统筹整合等,将有限的财力从无效、低效的项目中腾退出来,激活趴在账上的存量资金,优先用于保障各类人群待遇提标增支和重大社会民生政策落实,促进财政资金安全高效使用。2018年共收回存量资金17244万元,收回资金统筹安排,用于城区扶贫领域、民生领域及其他确需资金支持的领域。

各位代表,总体来说,2018年城区各项财政预算工作完成较好。这是城区党委统揽全局、正确领导的结果,也是各部门密切配合、扎实工作、共同努力的结果。同时,我们也清醒地看到预算执行中面临的一些突出矛盾和问题,主要是:财政收入增速放缓,财政刚性支出增长,收支平衡压力加大;预算单位经费支出进度低于序时进度,“没钱花”和“花不出去”的矛盾十分显著;预算绩效管理需强化,绩效评价结果运用有待提高。我们将高度重视这些问题,继续深化改革,采取有效措施,努力加以解决。

二、2019年城区与城区本级预算草案

(一)2019经济财政形势

2019年是新中国成立70周年,是全面建成小康社会关键之年,经济社会发展的长期战略机遇与短期困难挑战并存,稳增长压力仍然很大。2019年经济财政形势总体良好,既具备很多有利条件,也面临一定的困难和问题。

有利因素:一是城区固有税源稳步发展。城区税源百万元以上企业户数约300户,每年缴纳的税金占财政总收入的75%以上,年均增长3-5%。二是2019年新增税收项目主要有碧桂园、联发置业、泰康医养、奥特莱斯、京东商贸等10个项目,续建项目有嘉和集团、中海国际、金源置业、恒大地产、大唐地产、盛天东郡、九曲湾文化产业园等27个项目,形成新的税收增长点,三是城区招商引资工作取得了阶段性成果,新的优质产业和龙头企业加快培育,“三街两巷”一期项目、新城吾悦广场正式营业,将形成新兴税源。

不利因素:一是国家政策影响。2019年正式实行个人所得税改革,同时进一步深化增值税改革,将原17%和11%两档增值税税率分别下调1个百分点,预计2019年减少税款2.94亿元;二是非税减少因素。受上年度非税收入深入挖潜和中央逐步规范非税收入管理、不断减免各项行政性收费的因素影响,预计2019年非税降幅增大;三是招商汇天房地产、大都投资有限公司、国泰押运等3家企业外迁及土地增值税清算需退税因素,预计2019年税款减少8300万元。

因此,我们既要看到机遇,也要看到挑战,要坚定信心做好今年的财政工作。

(二)2019年预算编制的总体要求

根据对2019年经济形势的分析和预测,按照城区对经济工作的总体部署,我城区2019年财政工作和财政预算编制总体指导思想是:全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照中央、自治区、南宁市和区委、区政府的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实《预算法》和深化预算管理制度改革要求,严肃财经纪律,厉行勤俭节约,反对铺张浪费,坚持过紧日子,从严从紧编制预算;优化支出结构,优先保障重点支出;完善预算编制管理,推进支出经济分类科目改革;有效盘活存量资金,推进中期规划管理,强化支出规划约束;加强预算评审,强化政府采购和政府购买服务预算编制,全面实施预算绩效管理,提高资金使用效益,促进城区经济社会持续健康发展

2019年城区财政预算编制主要坚持以下原则:一是收支平衡原则,量入为出,量财办事,实事求是地安排各项收入,确保收支平衡。二是零基预算原则,根据部门职能和事业发展需要,结合财力,区分轻重缓急,统筹安排各项支出需求。三是综合预算原则,实行预算统编,严格预算约束,无预算不开支,有预算不超支,统筹安排支出。四是保证重点原则,集中财力保障重点支出,服务于城区发展大局。五是强化绩效原则,逐步建立绩效评价体系,切实提高财政资金使用效益。六是树立长期过“紧日子”原则,深入贯彻“八项规定”和国务院“约法三章”精神,合理压缩一般性支出,降低行政成本。

(三)2019年一般公共预算草案

1.城区一般公共预算计划安排情况

2019年城区计划组织财政总收入458534万元,比2018年实际完成数增加13355万元,增长3%。2019年城区一般公共预算总收入计划安排165906万元,其中:当年一般公共预算收入94144万元、上级补助收入37516万元、上年结余2746万元,调入资金31500万元(其中,调入预算稳定调节基金1500万元,从政府性基金预算调入30000万元)。城区一般公共预算总支出计划安排160901万元,其中:当年一般公共预算支出140384万元、上解上级支出20517万元。收支相抵,年终滚存结余5005万元(含专款结余5005万元)。

——城区收入预算安排情况

城区当年一般公共预算收入计划安排94144万元,同比增加2763万元,增长3.02%。其中:(1)税收收入85894万元,同比增加9139万元,增长11.91%。税收收入中:增值税34207万元,增长17.24%;企业所得税19350万元,增长8.64%;个人所得税2975万元,下降48.87%;城建税7872万元,增长8.59%;房产税8750万元,增长88.62%(主要是房产税征收方式2018年8月开始由按月度改为按半年征收,因此2018年实际征收了7个月的房产税,2019年实际征收11个月)。(2)非税收入8250万元,同比减少6376万元,下降43.59%(主要是罚没收入及国有资产有偿使用收入2018年有一次性收入,2019年无此项因素)。

——城区支出预算安排情况

城区一般公共预算支出计划安排140384万元,同比增长2.55%。其中:一般公共服务支出23542万元,增长5.15%;公共安全支出19513万元,增长14.76%;教育支出28557万元,下降2.12%(主要是2019年收到上级提前下达资金减少);文化旅游体育与传媒支出1114万元,下降11.66%(主要是2018年收到上级提前下达资金245万元,2019年未收到提前下达资金);社会保障和就业支出16280万元,增长0.67%;卫生健康支出10157万元,增长31.33%(主要是城区本级按政策提高行政事业单位医疗缴费基数后增加支出);城乡社区事务支出19205万元,增长9.57%;农林水事务支出10776万元,增长5.44%;交通运输支出支出394万元,增长59.51%(主要是2019年收到上级提前下达资金,2018年无提前下达);住房保障支出5076万元,下降35.72%(主要是2018年收到上级下达棚户区改造补助3099万元,2019年无此项补助);灾害防治及应急管理支出1373万元,增长2.16%。

需要说明的是,2019年城区一般公共预算安排的民生支出共105050万元,占当年一般公共预算支出的比重为74.83%。

2.城区本级一般公共预算计划安排情况

2019年城区本级计划组织财政总收入458534万元,比2018年实际完成数增加13355万元,增长3%。2019年城区本级一般公共预算总收入计划165906万元,其中:当年一般公共预算收入94144万元、上级补助收入37516万元、上年结余2746万元,调入资金31500万元(其中,调入预算稳定调节基金1500万元,从政府性基金预算调入30000万元)。城区本级一般公共预算总支出计划安排151109万元,其中:当年一般公共预算支出130592万元、上解上级支出20517万元;补助下级财政支出9792万元,收支相抵,年终滚存结余5005万元(含专款结余5005万元)。

——城区本级收入预算安排情况

城区当年一般公共预算收入计划安排94144万元,同比增加2763万元,增长3.02%。其中:(1)税收收入85894万元,同比增加9139万元,增长11.91%。税收收入中:增值税34207万元,增长17.24%;企业所得税19350万元,增长8.64%;个人所得税2975万元,下降48.87%;城建税7872万元,增长8.59%;房产税8750万元,增长88.62%(主要是房产税征收方式2018年8月开始由按月度改为按半年征收,因此2018年实际征收了7个月的房产税,2019年实际征收11个月)。(2)非税收入8250万元,同比减少6376万元,下降43.59%(主要是罚没收入及国有资产有偿使用收入2018年有一次性收入,2019年无此项因素)。

——城区本级支出预算安排情况

城区本级一般公共预算支出计划安排130592万元,同比增长2.20%。其中:一般公共服务支出20912万元,增长4.87%;公共安全支出19395万元,增长14.68%;教育支出28557万元,下降2.12%(主要是2019年收到上级提前下达资金减少);社会保障和就业支出15340万元,增长1.16%;卫生健康支出9223万元,增长35.14%(主要是城区本级按政策提高行政事业单位医疗缴费基数后增加支出);城乡社区事务支出19205万元,增长9.57%;农林水事务支出6251万元,增长2.22%;交通运输支出支出394万元,增长59.51 %(主要是2019年收到上级提前下达资金,2018年无提前下达);住房保障支出4642万元,下降37.72%(主要是上年收到上级下达提前棚户区改造补助3099万元,2019年无此项补助)。

3.城区本级预备费计划安排情况

2019年城区本级一般公共预算计划安排预备费1400万元,占当年一般公共预算支出的1.07%,主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

4.“三公”经费、会议费、培训费预算安排情况

2019年城区财政一般公共预算安排的“三公”“两费”经费合计1316万元,同比下降3.45%,其中公务接待费安排108万元,同比减少8万元,下降6.90 %;因公出国(境)安排80万元,同比增加65万元;公务用车运行维护费安排440万元,同比减少34万元,下降7.17%;会议费安排预算186万元,同比减少62万元,下降25%。培训费安排预算502万元,同比减少8万元,下降1.57%。

2019年城区本级财政一般公共预算安排的“三公”“两费”经费合计1067万元,同比下降3.7%,其中公务接待费安排60万元,同比减少7万元,下降10.45 %;因公出国(境)安排80万元,同比增加65万元;公务用车运行维护费安排311万元,同比减少34万元,下降8.85%;会议费安排预算179万元,同比减少61万元,下降25.42%。培训费安排预算437万元,同比减少4万元,下降0.91%。

5.城区本级预算稳定调节基金和预算周转金变动情况

2018年补充预算稳定调节基金1500万元,城区本级预算稳定调节基金结余1500万元,2019年调入预算稳定调节基金安排支出1500万元,主要用于弥补本年预算资金不足及调剂预算年度内季节性收支差额。城区本级无预算周转金。

6.城区本级地方政府债务的情况

2019年城区本级政府负有偿还责任的地方政府债务6176万元,其中:一般债务2476万元,用于兴工南路项目工程、用于兴工南路二期项目工程、东沟岭中兴一支路项目(续)、物流大道项目工程建设和贫困村屯道路建设;专项债务3700万元,用于兴工南路项目工程、东沟岭中兴一支路项目(续)、物流大道项目工程建设。2019年无本年偿还到期债务本金,需偿还利息约266万元已在一般公共预算及政府性基金中安排。2019年无新增债务,政府债务风险较小。

7.城区本级一般公共预算支出重点项目安排情况

2019年城区本级一般公共预算支出科目专项预算安排28375万元,其中:教育支出投入6098万元,深化教育综合改革,优化教育资源配置,重点保障中海国际二小、兴桂路小学、五十二中等基础设施项目建设;努力提高学前教育普及程度,大力扶持社区教育、少数民族教育和民办教育发展,改善薄弱学校办学条件;农业专项投入2384万元,发展特色农业力促乡村振兴战略实施,加快发展现代特色农业,推动特色优质产业转型升级。社会保障和就业投入资金4020万元。推进机关事业单位养老保险制度改革,加强城乡社会保障体系建设,全面实施全民参保计划;加强对特困人员、残疾人等困难群体的兜底保障,提高社会优抚和救助力度;健全对退役士兵、优抚对象等人员社会保障机制,扩大社会保险覆盖面卫生健康投入8327万元进一步深化基本医疗卫生制度改革,提高城乡居民医疗保险及新农合财政补助标准,强化贫困人口和农村特困人口医疗托底保障提高基层医疗卫生服务能力,促进城乡区域医疗卫生均衡发展。文化旅游体育和科学技术投入1070万元完善村级文化建设,加强社会主义新农村文化建设。扶持体育服务业发展,建设社区群众体育设施,满足人民群众多样化的体育需求,增强科技创新对经济社会发展的战略支撑作用。城市建设专项投入2000万元,重点用于市容整治、扬尘治理、黑臭水体整治等;企业发展资金投入1000万元,扶持重点产业助推工业高质量发展;国防公共安全及维稳投入3476万元,打造平安兴宁建设,全面提高对社会风险“打、防、管、控”的能力,有效预防和减少社会不稳定因素。重点扶持公共安全的重点项目建设,应急处置机制进一步健全。

8.城区对下级转移支付情况

2019年补助下级支出9792万元,全为专项转移支付支出,其中:三塘镇3978万元。分项目为一般公共服务1241万元,国防支出8万元,公共安全支出43万元,文化体育与传媒支出34万元,社会保障和就业支出336万元,卫生健康支出371万元,农林水支出1719万元,住房保障支出182万元,预备费40万元。

五塘镇3823万元。分项目为一般公共服务776万元,公共安全支出38万元,文化体育与传媒支出37万元,社会保障和就业支出418万元,卫生健康支出391万元,农林水支出1958万元,住房保障支出165万元,预备费40万元。

昆仑镇1971万元。分项目为一般公共服务614万元,公共安全支出37万元,文化体育与传媒支出27万元,社会保障和就业支出186万元,卫生健康支出172万元,农林水支出847万元,住房保障支出88万元,预备费20万元。

(四)2019年政府性基金编制情况

2019年城区本级政府性基金预算总收入83436万元,其中:当年政府性基金预算收入0 万元;上级补助收入75874万元;上年结余收入7562万元。

城区本级政府性基金预算总支出83436万元,其中:当年政府性基金预算支出45160万元,主要是安排政府购买服务项目、征地拆迁补偿款、城市道路建设、农村基础设施建设等;调出资金30000万元,用于安排当年一般公共预算支出。收支相抵,年终滚存结余8276万元。

(五)2019年社会保险基金预算编制情况

2019年城区本级社会保险基金预算(城乡居民社会养老保险、机关事业单位基本养老保险)2项基金收入合计安排27838万元。其中:城乡居民社会养老保险基金本年收入5821万元,上年结余8164万元;机关事业单位基本养老保险基金本年收入10463万元,上年结余3390万元。

2019年城区本级社会保险基金预算(城乡居民社会养老保险、机关事业单位基本养老保险)2项基金支出合计安排15229万元。其中:城乡居民社会养老保险基金支出3997万元;机关事业单位基本养老保险基金支出11232万元。收支相抵,社会保险基金预算当年收支结余1055万元,年终滚存结余12609万元。

(六)预算草案批准前安排支出的情况

按照新《预算法》的规定,在本次人民代表大会批准2019年城区本级预算草案前,我们将加快安排上年结转项目支出,并及时安排必须支付的部门基本支出、项目支出以及对下级财政补助支出。截止2019年2月21日,城区本级共安排支出17422万元,其中:上年结转的支出184万元,当年预算支出12690万元、上级转移支付支出3179万元,对下转移支付1369万元。

(七)扎实推进、高效执行,确保完成2019年预算任务

1.多举措开拓税源促增收,确保完成财政收入任务

一是用好用活积极财政政策,从政策和资金两方面不断提高财源建设,优化投资发展环境,提高服务质量,吸引符合城区发展规划的产业和优质企业向城区汇集,为经济增长注入新的活力。二是加大对重点行业和重点企业的纳税评估,充分挖掘税收潜力。引进第三方机构对企业纳税情况进行评估,形成有效的税收监管机制,堵塞征管漏洞。三是加强对经济形势的全面分析、科学研判、把握走势。重点关注宏观经济下行、减税降负等政策性因素对财政收入的影响,强化税源管理,找准税收的增减点,增强组织收入的前瞻性。四是正确处理好财政收入平稳增长与提高财政收入质量的关系,在依法组织财政收入、确保应收尽收的基础上,进一步做实做优收入质量,着力优化财政收入结构,促进财政可持续发展。

2.突出抓好支出管理,不断提高资金使用效益

一是优化财政支出结构,集中财力确保各级党委、政府确定的重点项目和民生支出。全力支持打赢脱贫攻坚战,集中财力支持做好教育、社保、医疗卫生、“乡村振兴”等普惠性、基础性、兜底性民生建设。二是不断提高财政支出效益。加快重点项目和重点领域的资金支出进度,督促部门加快预算执行进度,提高财政资金使用效益。三是严格控制一般性支出,切实降低行政成本,积极推动节约型政府建设,严肃财经纪律,厉行节约,坚决反对各种铺张浪费行为。

3.强化重点保障,重视重点民生支出

积极调整和优化财政支出结构,稳步提高财政民生支出比重。一是支持打好精准脱贫攻坚战。安排扶贫开发资金1884万元,加强精准脱贫力度,加大对深度贫困地区脱贫的支持。二是安排为民办实事资金987万元,保障2019年兴宁区为民办实事资金需求,重点保障好教育、社会保障与就业、文化、医疗卫生等8个大项20个子项资金保障工作。三是加强社会发展薄弱环节,多补社会事业“短板”,统筹城乡发展,推动公共服务均等化。完善民生保障机制,根据经济社会发展的阶段特征,优先解决涉及民生的大事要事急事,逐步建立健全保障民生的长效机制。

4.继续深化财政管理改革,为财政改革发展注入新活力

全面贯彻党的十九大关于深化财政体制改革要求,切实提高财政管理效能。一是改进年度预算控制方式,编制三年中期规划,建立跨年度预算平衡机制,探索研究中期财政规划管理。二是夯实绩效管理基础,明确预算管理的对象、职责分工、内容和要求,并在此基础上,根据预算绩效管理的业务循环和工作重点,有针对性按需求不断研究制定指导城区各预算单位绩效管理的具体办法或操作指引三是建立结转结余资金定期清理机制,积极盘活财政存量资金。全面清理结余结转资金,按规定可以收回的一律收回总预算统筹安排使用,重点投向民生改善、公共服务、基础设施等领域。四是规范政府性债务管理。逐步规范我城区政府性债务管理,严格限定政府举债程序和资金用途,把政府债务分门别类纳入全口径预算管理,切实防范财政风险。五是继续推进预决算公开。进一步扩大公开范围,细化公开内容。积极开展政府预决算、部门预决算、专项转移支付、基层民生支出、地方政府债务、政府采购项目信息、预算绩效信息、财税政策和规章制度等八个方面的公开工作。六是进一步理顺城区与乡镇级管理方式、转移支付制度等财权与事权的划分,研究落实对乡镇的主体管理责任,加强对乡镇财政业务的指导。七是夯实项目预算管理基础,坚持先有预算、后有支出,未列入预算不得支出,未经法定程序不得调整支出,强化预算刚性约束;完善预算执行动态监控机制,建立健全预算支出责任制度;健全预算基本支出和项目支出定额标准体系,逐步建立项目库管理,做好项目的筛选,提高资金使用效率。

5.强化风险意识和预算约束,确保实现财政收支平衡

一是要硬化预算约束力。坚持按预算办事,按预算理财,规范和完善临时性追加支出审批制度,减少非预算的开支,严控“三公”经费;二是要量财办事。要有过紧日子的思想,不得搞铺张浪费,同时要注重财政支出效率,确保财政能良性运行和可持续发展。三是要严格控制一般性支出、压缩或取消一些效果不明显的项目支出。

各位代表,2019年是新中国成立70周年,是全面建成小康社会关键之年,圆满完成2019年预算任务,对于推动我城区经济社会更好更快发展,具有十分重要的意义。我们将在城区党委的正确领导下,自觉接受城区人大及其常委会的监督和指导,虚心听取人民政协的意见和建议,不忘初心、牢记使命,稳中求进、开拓创新,确保圆满完成全年预算任务。


 

2019年预算(草案)与预算报告

名词解释

 

一、城区组织的财政总收入

城区组织的财政总收入是指由城区财政、税务部门组织征收的各项财政收入。包括按照现行财政体制规定属于我城区地方财政的收入和属于中央、自治区和市级财政的收入。

城区组织的财政总收入=一般公共预算收入+上划中央收入+上划自治区收入+上划市级收入。

二、一般公共预算总收入

一般公共预算总收入包括:一般公共预算收入、转移性收入。

城区一般公共预算总收入=城区一般公共预算收入+转移性收入

城区本级一般公共预算总收入=城区本级一般公共预算收入+转移性收入

三、一般公共预算收入

一般公共预算收入是指按照现行分税制财政体制规定,城区财政、税务部门组织征收的财政收入中属于我城区可支配的财政收入。即扣除上划中央、自治区、市级财政收入后所得的收入。

需要说明的是,因现行城区及乡镇财政体制问题,城区与乡镇尚未进行收入分成,预算报告中城区一般公共预算收入与城区本级一般公共预算收入数据相等,城区所有一般公共预算收入列入城区本级反映。

四、转移性收入

转移性收入。反映政府的转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入。主要包括:返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上年结余收入、调入资金、调入预算稳定调节基金等。

五、一般公共预算总支出

城区一般公共预算总支出=城区一般公共预算支出+上解上级支出+政府债务还本支出+预算稳定调节基金

城区本级一般公共预算总支出=城区本级一般公共预算支出+上解上级支出+政府债务还本支出+预算稳定调节基金

六、年终滚存结余

城区一般公共预算年终滚存结余=城区一般公共预算总收入-城区一般公共预算总支出

城区本级一般公共预算年终滚存结余=城区本级一般公共预算总收入-城区本级一般公共预算总支出-补助下级财政支出

七、一般公共预算支出

一般公共预算支出主要包括:一般公共服务、外交、国防、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、社会保险基金支出、医疗卫生、环境保护、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、资源勘探电力信息等事务、商业服务业等事务、援助其他地区支出、国土资源气象等事务、住房保障支出、粮油物资储备事务、国债还本付息支出、其他支出等。


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